无法退税的损失，财务这么算合理吗？求助！

本公司于2007年11月23日从宁波口岸出口一批货物到印度，因为是外贸公司操作的，出口金额 FOB$76395,因为外贸公司操作失误。货物出口的核销单至今未退，造成本公司外销货物转内销货物销售，该货物的应退税额为（$76395*7.4552/1.17*13%) 应补内销销项税额$76395*7.4552/1.17*17%。。以上两项损失15W多。。。。。。请懂的人帮帮我，财务这么算合理吗？？？？？

主要问题是，应补内销销项税额$76395*7.4552/1.17*17%。。，这个不管退不退税，都是要交的吗，是不是就是增值税？

外销转内销,补增值税:$76395*7.4552/1.17*17%,再按税款所属月后,按日征收万分之五纳滞纳金

谢谢您的回答，补增值税76395*7.4552/1.17*17%，您的意思是，如果能退税这个增值税就不用交的吗？:(

如果能退当然就不用转内销交税金了阿。

要么外销,退税.要么内销,全额征税.没另外的选项

6楼说的对，是这样的。就是和税务局商量一下，如果同意的话可以抵扣进项税额的。但是我也想问，无法退税做内销处理的时候怎么计算增值税啊。手续上有什么要求吗？

回复 #1 luoshiyan 的帖子

漏算了滞纳金这一项目,
其计算方法为:滞纳天数X应缴税费额(滞纳部分)X万分之五.

[quote]原帖由 [i]薄荷绿茶[/i] 于 2008-5-6 08:46 发表 [url=http://bbs.fobshanghai.com/redirect.php?goto=findpost&pid=14253671&ptid=1112848][img]http://bbs.fobshanghai.com/images/common/back.gif[/img][/url]
6楼说的对，是这样的。就是和税务局商量一下，如果同意的话可以抵扣进项税额的。但是我也想问，无法退税做内销处理的时候怎么计算增值税啊。手续上有什么要求吗？ [/quote]

最新的通知,允许转内销时,进项抵扣!

看了你们讨论的 我还是不明白,不知道LZ明白了不

有规定，是无法退税的要视同内销，交税：应补内销销项税额$76395*7.4552/1.17*17%。。
但是应退税额，应该是按照购货取得的增值税发票金额算的，而不是以上你的计算方法。（$76395*7.4552/1.17*13%)这个算不对的，因为你的销货价格中包含的自己的利润，还有内陆的一些费用，应该是增值税发票的不含税价格*退税率，如果是13%则乘以13% ，这样损失应该小于你们计算的损失。
供你参考

国家为了鼓励外贸企业出口，对于出口业务不光不交增值税，还退税。就是这个道理，所以如果退不了税，就要双重损失了。我们公司就有过这样的事情。个人感觉这个规定不是很合理。

不是的，销项税可以和进项税抵扣一部分，但是还是双重损失，退税那一部分是损失掉了，还要交一部分增值税。

免抵退就是出口后不用交17%的增值税,另外再给予比如说退税率9%的退税补贴,是这样的吗?可是我想既然你国内不用交税,何来退税?一直搞不明白免抵退是什么意思.

回复 #14 anita20080808 的帖子

免:出口免征增值税
抵:出口免征的增值税,抵减内销应征的增值税
退:退回你支付的采购进项增值税