你有愁事，麻烦事吗？请到这里来

[size=5]:victory: 有相关财务，核销，退税的相关问题到这里面来提问，只针对外贸企业，生产型的处理的不是太熟练，请见谅！！[/size]
[color=Red][size=5][color=Navy]我们版快的宗旨[/color][/size][/color]：[color=Red][size=7]帮助别人，快乐自己[/size][/color]，大家帮助大家，请大家一起努力，把这版快搞好，谢谢谢谢;P ;P ;P ;P
[color=Indigo][color=Navy]另外由于能力和时间限制，有些问题没有实际经历过，不敢盲下结论，所以请大家充份发扬本版快的宗旨互相帮助，由于普通用户不能编辑提问者的贴子，但为了让提问者更快的找到正确的解答，请大家帮忙的时候，把所回答的内容直接站内短信给我，并请注明是回答哪一楼的问题，我会帮忙编辑上去，我也会注明是某位会员解答，谢谢各位了:hug: 。。。。。。。[/color][/color]

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-18 09:45 编辑 [/i]]

其实我就是外贸企业,也没什么好问的,
回复：1,税法规定销售额的5%的暗佣允许税前抵扣,但我是汇给国外个人的佣金,没有原始凭证,是否可以凭用汇款单作原始凭证.

2,你是否是浙江的,因为我是新办商贸企业,当月认证进项,需下月国税网才能跳转到进项,我当月认证的发票在申报网上就全部转为"不抵扣",同时,在增值税"表二"上,我又做了进项转出.同事说会出现负负得正,导致交税.
回复：1，按佣处理方法，对于财务处理来说，这种足够了
          2，我有点奇怪：外贸企业存在进项抵扣之说吗？？？除非你是内销，如果外销的话，当期认证的发票信息，放到表2的待抵扣税金里面就OK了

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-12 10:59 编辑 [/i]]

关于催核通知书如何处理? 我们出口的还没退下来,未核销水单竟然还有04 05 06年的,查了一下的记录,好多都找不到呢,应该如何写情况说明呢,谢谢!
回复：没写过喔，咋会没找到呢？？？没核的话水单应该还在的呀

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-12 15:24 编辑 [/i]]

[quote]原帖由 [i]海宁小曹曹[/i] 于 2008-4-12 10:50 发表 [url=http://bbs.fobshanghai.com/redirect.php?goto=findpost&pid=13693514&ptid=1073891][img]http://bbs.fobshanghai.com/images/common/back.gif[/img][/url]
其实我就是外贸企业,也没什么好问的,
回复：1,税法规定销售额的5%的暗佣允许税前抵扣,但我是汇给国外个人的佣金,没有原始凭证,是否可以凭用汇款单作原始凭证.

2,你是否是浙江的,因为我是新办商贸企业,当月认 ... [/quote]

唉,一时说不清楚,我帐是清晰的很,可惜申报总归没信心.唉...

都怪可恶的新办商贸企业规定,什么当月认证,下月抵扣.我不太喜欢申报表表二.

[size=7]请问[/size]：
　　外贸企业和我们做内销及外销一起的企业有何不同？我还不太清楚？
回复：不同的就是他们纯外销，没有内销，哈哈

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-14 09:48 编辑 [/i]]

哪位朋友帮忙解答不胜感激

我们电子口岸有段时间没用了，现在想用却总是提示初始化端口失败是怎么回事啊？我试了几次没想到竟然把卡锁了:Q :Q 怎么办帮帮我啊:') :') 还等着令核销单呢:') :')

我核销单网上已核销了，但核销单还没退下来，还要几天要不要紧啊？:) :L :L :L
回复：可以这要操作，这样加快核销的速度

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-14 09:48 编辑 [/i]]

这个我不知道哦我是新手:-)
进口的时候还可以用到电子口岸吗？
回复：不需要

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-14 09:49 编辑 [/i]]

回复 #8 xuhuaze 的帖子

可以的，一般等核销单退回来后，核对一下信息（一般都没问题的）还是要交单后三个工作日才能去核销呢

请问;
还没有拿到一般纳税人资格,可以申领退税吗?出口专用发票是否要到所属的税务局买?  谢谢!!!
回复：不可以，出口日期一定要在一般纳税人批准之后，要不然会按小规模纳税人对待的

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-15 10:52 编辑 [/i]]

回复 #7 coldgirl 的帖子

卡锁了必须到海关去解锁.

我在电子口岸交单交过了,可是在出口收汇报审系统里没有那个核销单的东西,现在等着核销,急啊
回复：这个需要时间的，一般三个工作日

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-15 16:57 编辑 [/i]]

到底是那个地方出问题了,还请前辈们多多指教

救命啊，！！！！！！！

我第一次做外贸生意啊,帮帮我,:')
是这样的,我这里有个餐具的工厂报价是1.75RMB(含10%的开票价) 客人要求报FOB宁波价,怎么算啊,
好心人一定要帮帮我啊,
回复：你说的不太清楚？此商品征税率是多少？退税率是多少？利润控制在多少？大概给你一个公式：
利润=FOB价+{1.75/(1+征税率）*退税率}-1.75(商品开票价）-费用（报关，拖车等费用）

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-16 10:19 编辑 [/i]]

救命啊，！！！！！！

救命啊，！！！！！！帮我回一下上面的信，
回复：以回。。。注意查看

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-16 10:20 编辑 [/i]]

谢谢楼主及各位给我的解答:) :)
　我还有一个问题：国税方面对我说要把内销和外销的帐分开做，我有点搞不清了他指的是仕么要分开，收入本身就分开的，还是明细帐要分开记而以，和税款有关系吗？哎！毕竟从未接触到外销的，一下子就难倒了！帐做的自己心中无底，请教一下大家，谢谢！:) :)
回复：主要是库存和税金，收入成本也要分开，二级科目分别设

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-16 15:35 编辑 [/i]]

请问：
小规模纳税人，出口货物后。该怎么办呢？没有退税，是不是还要再交税？怎么体现利润呢？谢谢
回复：可以在出口后，及时去税务局申请免税，不需要交税的，和视同内销是完全不同的概念

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-17 09:46 编辑 [/i]]

merrybody

　谢谢！我还有一个问题想请教一下：
　　　我于０７年１２月１９日出口一批货外商由于在开广交会时预先支付给老板２８００美元现款，而在真正实现收入时就少支付了２８００美元，核销算是核掉了，但我的帐上始终挂着，而且此客户暂时无交易．该则么办才好？上次看了你的帖好象超过１８０天就会视同内销，那样我就太不合算了，有挽回的余地吗？如没有的话，下次遇到同样的问题该如何做好前期工作，希望您在百忙之中给予答复！:( :( :)
回复：说的不太明白，是不是先收现金二千八美金，然后此货物已经报关出口？那你报关金额按余额报的还是全额报的？如果是按余额报的，那就好办了，老板装自己口袋里得了，哈哈，如果全额报的，差额核销没有问题，你账上少收汇2800美金，下次少再次出口，补上就行了，这是好事，逃税的好办法:Q

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-17 09:51 编辑 [/i]]

网上核销怎么操作啊？？第一次操作啊，什么都不懂，急！！越详细越好，先感谢了
回复：:P 做出来容易说出来难啊，哈哈，我们是现场核，不好帮你了

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-17 09:53 编辑 [/i]]

请教merrybody

:) :如果全额报的，差额核销没有问题，你账上少收汇2800美金，下次少再次出口，补上就行了，这是好事，逃税的好办法

１.没有视同内销的可能吧？另外的水单可以填补吗？还是下次有出口在补客户调换能行吗？
２.外销收入明细帐我按国家不同记吗？:) :)

回复amymao

进入系统：
１.数据交换－－数据提取－－全部数据提取－－批次报审－－新建－－一般贸易或货物样品－－选中－－添加－－（先选核销单再选水单）保存－－确定－－放入待报审箱－－确定
２.待报审业务－批次报审－－数据交换－－数据报送－－核销数据保送－选中－－开始－－确定
３.已保审业务－－批次报送－－选中－－打印
回复：帮助别人，快乐自己，加分:victory:

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-17 14:13 编辑 [/i]]

LZ在吗？？帮忙一下

[quote]原帖由 [i]xuhuaze[/i] 于 2008-4-17 10:32 发表 [url=http://bbs.fobshanghai.com/redirect.php?goto=findpost&pid=13805450&ptid=1073891][img]http://bbs.fobshanghai.com/images/common/back.gif[/img][/url]
进入系统：
１.数据交换－－数据提取－－全部数据提取－－批次报审－－新建－－一般贸易或货物样品－－选中－－添加－－（先选核销单再选水单）保存－－确定－－放入待报审箱－－确定
２.待报审业务－批次报审 ... [/quote]
Thank you!!我试一下

没关系:) :) :) :)

回复：帮助别人，快乐自己，加分

:P 谢谢我就怕自己不懂帮不上别人

merrybody

你好！
我这比出口货物已出去了也已核销了报关单和出口发票差额３０００美金是老板内收，核销是没问题但帐务该则么处理  请指教
　　  急急急........
回复：挂应收款吧

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-18 09:29 编辑 [/i]]

请教！样品出口核销退税的问题

我们要使用核销单报关出口一台样品仪器给客户，价值$10000，按照样品报关，不收汇。
1.这么大的申报金额，可以核销么？是要进行差额核销么？什么程序？需要什么资料？
2.听说样品出口不退税，那么还要在电子口岸申报么？
3.需要在外贸9.0申报系统申报么？是否要按照内销补税？要补17％么？

请帮忙解答，谢谢！
回复：1，样品出口不收汇，不核销，注意在报关上面显示样口字样
         2，样口不收汇，但要照常申报
         3，系统中不需录入，样品是要按内销征税的

[[i] 本帖最后由 merrybody 于 2008-4-18 09:39 编辑 [/i]]

公司的同事辞职,我第一次接触接触核销,请帮忙

出口收汇核销专用联收汇5W多美金, 网上核销收汇水单信息系统一个多星期都没有消息.上面有盖章是 离岸汇入 出口收汇, 朋友说这是境内收汇,得手工录入水单信息, 请问一下我要怎么操作??再过二,三天就过期了...
1.这是离岸汇入吗??
2.手工录入流程是怎么样的?在哪里操作的?
3.可以不用手工录入,直接选择现场核销吗?如果可以现场核销,要带哪些资料,证件去外管局?
公司的同事辞职,我第一次接触接触核销,请帮忙,谢谢

:) :) :) :)